Il 18 gennaio 2024 abbiamo avuto la possibilità di tenere una Lezione al “Master in anticorruzione, legalità controlli interni e risk management” dell’Università di Tor Vergata – Facoltà di Economia e Facoltà di Giurisprudenza.

In particolare la lezione è avvenuta nel Modulo X del Master, dedicato ai “Rapporti tra corruzione ed altre devianze patologiche: evasione, riciclaggio ed autoriciclaggio, falso in bilancio”.

La Lezione è stata quindi dedicata alle “Devianze oggetto di segnalazione e de risking in giustificato nella normativa antiriciclaggio”. Durante la sessione formativa l’Avvocato ha analizzato due aspetti.

Il primo, relativo al perimetro delle devianze da segnalare come operazioni sospette (pratiche di riciclaggio e finanziamento del terrorismo o anche provenienza illecita delle somme tout court?), tenendo conto dell’evoluzione normativa unionale e nazionale intervenuta nel 2015 e 2017 e del principio del tempus regit actum.

Il secondo, riguardo alla devianza di applicazione della normativa nota come fenomeno del derisking ingiustificato, con evidenza della posizione dell’EBA e di casi specifici di modalità di verifiche rafforzate, da operare ricorrendo all’analisi dell’applicazione di sistemi di conformità aziendali che riguardano particolari operatori, nello specifico appartenenti a settori a rischio.

È stato presentato anche un paper riepilogativo degli spunti rappresentati con evidenza delle pubblicazioni richiamate.